增值税发票重开的步骤通常包括：
收回原发票
如果发票尚未被购买方认证或认证结果不符合要求，可以直接作废原发票。
对于已认证的发票，需要开具红字发票进行冲销。
作废处理
在防伪税控系统中将原发票数据标记为“作废”。
在纸质发票上注明“作废”字样，并全联次留存。
开具红字发票
若原发票已认证且需要跨月重开，需先开具红字发票冲销原发票。
销售方根据购买方提供的《开具红字增值税专用发票申请单》或自己向税务机关申请，获得《开具红字增值税专用发票通知单》后，开具红字发票。
重新开具发票
在冲销原发票后，销售方根据实际交易情况重新开具正确金额的蓝字发票。
对于增值税普通发票，若当月发现错误，可以直接作废并重新开具；若隔月发现，则需先开具红字发票再开具蓝字发票。
提交申请
如果是因发票内容填写错误需要重开，可能需要向税务机关提交重开申请，并提供必要的证明材料。
税务审核
税务机关会对重开申请进行审核，审核通过后，会出具相应的通知单。
重新开具发票
销售方凭税务机关出具的通知单开具正确的蓝字发票。
请注意，重开发票的具体流程和要求可能因地区税务机关的规定而有所不同，建议联系当地税务机关获取最新信息。